Chaque canton suisse dispose de ses propres lois fiscales, barèmes et déductions. Vous trouverez ici les informations essentielles concernant la déclaration d'impôts, le taux d'imposition, les délais et les particularités cantonales applicables à votre canton.
Plateforme des cantons
Les différences fiscales entre cantons en un coup d'œil
La Suisse compte 26 cantons, chacun doté de sa propre législation fiscale. Les barèmes d'imposition, les déductions, les abattements et les délais varient parfois considérablement d'un canton à l'autre. Cette page vous offre un aperçu structuré de tous les cantons et vous aide à trouver rapidement les informations qui vous concernent.
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Aperçu de tous les cantons
Sélectionnez votre canton et découvrez un premier aperçu des principaux éléments fiscaux.
Zurich
Découvrez tout ce qu'il faut savoir sur les barèmes fiscaux, les déductions et les délais dans le canton de Zurich, le canton le plus peuplé de Suisse.
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Berne
Renseignez-vous sur la charge fiscale, les déductions cantonales et les particularités du canton de Berne.
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Lucerne
Lucerne a considérablement réduit ses impôts ces dernières années. Découvrez tout ce qu'il faut savoir sur les barèmes, les déductions et le faible taux d'imposition.
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Uri
Découvrez les dispositions fiscales en vigueur dans le canton d'Uri, l'un des plus petits cantons de Suisse centrale.
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Schwyz
Schwyz fait partie des cantons les plus avantageux sur le plan fiscal en Suisse. Découvrez les taux et les déductions applicables.
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Obwald
Découvrez les taux d'imposition et les particularités cantonales en vigueur dans le canton d'Obwald.
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Nidwald
Nidwald fait partie des cantons les plus avantageux sur le plan fiscal. Renseignez-vous sur les taux, les déductions et les délais.
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Glaris
Découvrez les dispositions fiscales en vigueur dans le canton de Glaris et comment le taux d'imposition est calculé.
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Zoug
Zoug est réputé pour avoir les impôts les plus bas de Suisse. Découvrez les taux et les déductions en vigueur dans le canton le plus avantageux sur le plan fiscal.
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Fribourg
Renseignez-vous sur les barèmes fiscaux, les déductions et les délais dans le canton bilingue de Fribourg.
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Soleure
Découvrez les taux d'imposition et les déductions fiscales applicables dans le canton de Soleure.
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Bâle-Ville
Découvrez la fiscalité du canton urbain de Bâle-Ville, qui dispose de son propre système fiscal et présente des particularités urbaines.
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Bâle-Campagne
Découvrez les différences fiscales entre Bâle-Campagne et Bâle-Ville.
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Schaffhouse
Renseignez-vous sur la charge fiscale et les déductions fiscales dans le canton de Schaffhouse, dans le nord-est de la Suisse.
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Appenzell Rhodes-Extérieures
Découvrez les taux d'imposition et les déductions en vigueur dans le canton d'Appenzell Rhodes-Extérieures.
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Appenzell Rhodes-Intérieures
Découvrez les particularités fiscales du plus petit canton de Suisse.
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Saint-Gall
Découvrez les taux d'imposition, les délais et les possibilités de déduction dans le canton de Saint-Gall.
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Grisons
Découvrez les règles fiscales en vigueur dans les Grisons : du taux d'imposition aux déductions, en passant par les délais.
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Argovie
Découvrez les particularités fiscales en vigueur dans le canton d'Argovie et comment vous pouvez optimiser votre charge fiscale.
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Thurgovie
Découvrez quels sont les taux d'imposition et les déductions applicables dans le canton de Thurgovie, ainsi que les délais à respecter.
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Tessin
Découvrez la fiscalité du canton du Tessin, le seul canton entièrement italophone de Suisse.
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Vaud
Découvrez tout ce qu'il faut savoir sur la fiscalité dans le canton de Vaud, le plus grand canton francophone de Suisse.
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Valais
Renseignez-vous sur les barèmes fiscaux et les déductions dans le canton bilingue du Valais.
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Neuchâtel
Découvrez les taux d'imposition et les déductions fiscales en vigueur dans le canton de Neuchâtel.
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Genève
Genève fait partie des cantons où la charge fiscale est la plus élevée. Découvrez les déductions et les barèmes en vigueur.
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Jura
Découvrez les dispositions fiscales en vigueur dans le plus jeune canton de Suisse.
En savoir plusApprofondir les cantons
Découvrez-en davantage sur les barèmes fiscaux, les déductions, les taux d'imposition et les délais en vigueur dans chaque canton. Utilisez les liens directs vers les pages d'approfondissement.
Zurich
Le canton de Zurich est le plus grand canton de Suisse et dispose de sa propre législation fiscale, avec des barèmes, des déductions et des délais spécifiques. Vous trouverez ici les informations essentielles concernant la déclaration d'impôts dans le canton de Zurich.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Zurich
Berne
Le canton de Berne compte parmi les plus grands cantons de Suisse. La charge fiscale varie considérablement d'une commune à l'autre. Vous trouverez ici les informations essentielles concernant la déclaration d'impôts dans le canton de Berne.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Berne
Lucerne
Le canton de Lucerne a considérablement réduit sa charge fiscale ces dernières années et figure désormais parmi les cantons les plus avantageux de Suisse sur le plan fiscal. Vous trouverez ici toutes les informations utiles.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Lucerne
Uri
Le canton d'Uri fait partie des plus petits cantons de Suisse centrale. La charge fiscale se situe dans la moyenne et varie selon les communes. Vous trouverez ici les informations essentielles.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton d'Uri
Schwyz
Le canton de Schwyz est réputé pour ses faibles impôts et figure, avec Zoug et Nidwald, parmi les cantons les plus avantageux fiscalement de Suisse. Vous trouverez ici tous les détails.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Schwyz
Obwald
Le canton d'Obwald propose des taux d'imposition relativement bas et dispose de ses propres réglementations cantonales. Vous trouverez ici les informations essentielles concernant la déclaration d'impôts dans le canton d'Obwald.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton d'Obwald
Nidwald
Le canton de Nidwald est l'un des cantons les plus avantageux sur le plan fiscal en Suisse et offre des conditions attractives tant pour les personnes physiques que pour les personnes morales. Vous trouverez ici toutes les informations utiles.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Nidwalden
Glaris
Le canton de Glaris est un petit canton de Suisse orientale doté de ses propres règles fiscales. Vous trouverez ici les informations essentielles concernant la déclaration d'impôts dans le canton de Glaris.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Glaris
Zoug
Le canton de Zoug est réputé dans toute la Suisse pour ses faibles taux d'imposition. Zoug offre des conditions attractives tant aux personnes physiques qu'aux personnes morales. Vous trouverez ici tous les détails.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Zoug
Fribourg
Le canton de Fribourg est bilingue (allemand et français) et dispose de son propre régime fiscal. La charge fiscale se situe dans la moyenne suisse. Vous trouverez ici les informations essentielles.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Fribourg
Soleure
Le canton de Soleure est situé dans le Mittelland suisse et propose des taux d'imposition modérés, régis par sa propre réglementation cantonale. Vous trouverez ici toutes les informations importantes concernant la déclaration d'impôts.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Soleure
Bâle-Ville
Bâle-Ville est l'un des deux demi-cantons de Bâle et un canton purement urbain. La charge fiscale y est plus élevée que dans les cantons ruraux, mais elle offre des possibilités de déductions spécifiques. Vous trouverez ici tous les détails.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Bâle-Ville
Bâle-Campagne
Le canton de Bâle-Campagne est limitrophe de Bâle-Ville et propose des taux d'imposition parfois plus avantageux que ceux du canton urbain. La charge fiscale varie selon les communes. Vous trouverez ici les informations essentielles.
Tout le contenu concernant le canton de Bâle-Campagne
Schaffhouse
Le canton de Schaffhouse est situé à l'extrême nord de la Suisse et dispose de son propre régime fiscal. La charge fiscale se situe dans la fourchette moyenne à élevée. Vous trouverez ici toutes les informations nécessaires.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Schaffhouse
Appenzell Rhodes-Extérieures
Le canton d'Appenzell Rhodes-Extérieures est l'un des deux demi-cantons d'Appenzell et propose des taux d'imposition modérés. Vous trouverez ici les informations essentielles concernant la déclaration d'impôts.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton d'Appenzell Rhodes-Extérieures
Appenzell Rhodes-Intérieures
Appenzell Rhodes-Intérieures est le canton le moins peuplé de Suisse. La charge fiscale y est relativement faible. Vous trouverez ici les informations essentielles.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton d'Appenzell Rhodes-Intérieures
Saint-Gall
Le canton de Saint-Gall est situé en Suisse orientale et propose ses propres barèmes fiscaux et déductions. Vous trouverez ici toutes les informations utiles concernant la déclaration d'impôts dans le canton de Saint-Gall.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Saint-Gall
Grisons
Le canton des Grisons est, en termes de superficie, le plus grand canton de Suisse. La charge fiscale varie considérablement d'une commune à l'autre. Vous trouverez ici les principales informations fiscales.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton des Grisons
Argovie
Le canton d'Argovie figure parmi les cantons suisses qui connaissent la plus forte croissance. La charge fiscale se situe dans la moyenne, mais varie selon les communes. Vous trouverez ici toutes les informations importantes.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton d'Argovie
Thurgovie
Le canton de Thurgovie propose des taux d'imposition modérés et des déductions fiscales cantonales spécifiques. Vous trouverez ici toutes les informations relatives à la déclaration d'impôts dans le canton de Thurgovie.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Thurgovie
Tessin
Le canton du Tessin est le seul canton entièrement italophone de Suisse. La charge fiscale varie selon les communes, mais se situe généralement dans la moyenne. Vous trouverez ici toutes les informations importantes.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton du Tessin
Vaud
Le canton de Vaud est le plus grand canton francophone de Suisse. La charge fiscale se situe dans la fourchette moyenne supérieure. Vous trouverez ici les informations essentielles concernant la déclaration d'impôts.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Vaud
Valais
Le canton du Valais est bilingue (allemand et français) et propose des taux d'imposition relativement modérés. La charge fiscale varie selon les communes. Vous trouverez ici tous les détails.
Tout le contenu concernant le canton du Valais
Neuchâtel
Le canton de Neuchâtel est situé en Suisse romande et dispose de son propre régime fiscal. La charge fiscale y est l'une des plus élevées de Suisse. Vous trouverez ici toutes les informations importantes.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Neuchâtel
Genève
Le canton de Genève est l'un des cantons les plus internationaux de Suisse et se caractérise par une charge fiscale relativement élevée. L'impôt à la source y joue un rôle particulièrement important. Vous trouverez ici toutes les informations nécessaires.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton de Genève
Jura
Le canton du Jura est le plus jeune canton de Suisse (fondé en 1979) et dispose de sa propre législation fiscale. La charge fiscale y est élevée. Vous trouverez ici les informations essentielles.
Tout ce qu'il faut savoir sur le canton du JuraFoire aux questions sur la fiscalité par canton
Ces questions nous sont régulièrement posées dans le cadre des différences fiscales cantonales.
Pourquoi les impôts varient-ils d'un canton à l'autre ?
En Suisse, chaque canton dispose de sa propre législation fiscale. Cela signifie que les barèmes d'imposition, les déductions, les abattements et les délais peuvent varier d'un canton à l'autre. De plus, les communes fixent leur propre taux d'imposition, ce qui influe également sur la charge fiscale effective. C'est pourquoi la charge fiscale peut varier considérablement, même au sein d'un même canton.
Qu'est-ce que le taux d'imposition et comment influe-t-il sur mes impôts ?
Le taux d'imposition est un coefficient que chaque commune fixe individuellement. Il s'applique à l'impôt foncier cantonal et détermine le montant de la charge fiscale effective dans votre commune. Un taux d'imposition bas signifie une charge fiscale plus faible, tandis qu'un taux élevé entraîne une charge fiscale plus importante. Le taux d'imposition peut varier d'une année à l'autre.
Dans quel canton est-ce que je paie le moins d'impôts ?
Les cantons de Zoug, Schwyz et Nidwald figurent régulièrement parmi les cantons les plus avantageux sur le plan fiscal en Suisse. Toutefois, la charge fiscale effective dépend de nombreux facteurs, tels que vos revenus, votre patrimoine, votre situation familiale et la commune dans laquelle vous résidez. Il est particulièrement utile de comparer ces éléments si vous envisagez de déménager.
Puis-je changer de canton de résidence pour payer moins d'impôts ?
En principe, oui. Vous devez toutefois transférer effectivement le centre de vos intérêts dans le nouveau canton. Un déménagement purement formel, sans changement effectif de domicile, n'est pas reconnu par les autorités fiscales. Outre la fiscalité, renseignez-vous également sur le coût de la vie, les prix de l'immobilier et les infrastructures.
Quelles sont les déductions qui ne s'appliquent que dans certains cantons ?
De nombreuses déductions sont similaires dans toute la Suisse, mais leur montant et leurs modalités varient. Par exemple, les déductions forfaitaires pour les frais professionnels, les frais de garde d'enfants, les frais médicaux ou les primes d'assurance varient considérablement d'un canton à l'autre. Certains cantons prévoient en outre des déductions spécifiques qui n'existent pas dans d'autres cantons.
Quand dois-je déposer ma déclaration d'impôts dans le canton concerné ?
Les délais pour déposer la déclaration d'impôts varient selon les cantons. Dans de nombreux cantons, la date limite est fixée au 31 mars, tandis que dans d'autres, elle est fixée au 30 avril, voire plus tard. De plus, les règles relatives aux prolongations de délai diffèrent d'un canton à l'autre. Renseignez-vous suffisamment tôt sur la date limite en vigueur dans votre canton afin d'éviter les frais de rappel ou les amendes.
Que se passe-t-il en cas de déménagement dans un autre canton en cours d'année ?
Si vous déménagez dans un autre canton au cours de l'année fiscale, vous êtes en règle générale imposable au 31 décembre là où vous avez votre domicile. Cela signifie que c'est le canton de votre nouveau domicile qui impose l'intégralité de votre revenu annuel. Il n'y a pas d'imposition au prorata entre les cantons.
Dois-je également payer des impôts communaux en Suisse ?
Oui, en Suisse, vous payez généralement des impôts fédéraux, cantonaux et communaux. L'impôt communal est calculé à partir du taux d'imposition appliqué à l'impôt cantonal de base. Selon la commune, l'impôt communal peut représenter une part importante de votre charge fiscale totale.
Comment connaître le taux d'imposition de ma commune ?
Vous trouverez généralement le taux d'imposition actuel de votre commune sur le site Internet de celle-ci ou sur celui de l'administration fiscale cantonale. Les documents relatifs à la déclaration d'impôt contiennent également souvent des indications sur le taux d'imposition en vigueur. Sur steuermacher.ch, vous trouverez en outre des tableaux récapitulatifs des taux d'imposition des principaux cantons et communes.
Vaut-il mieux faire appel à un conseiller fiscal ou un service en ligne suffit-il ?
Pour la plupart des particuliers, un service fiscal en ligne professionnel tel que steuermacher.ch suffit amplement. L'avantage : vous bénéficiez de l'expertise de fiscalistes chevronnés à un prix abordable. Un conseiller fiscal personnel peut s'avérer utile dans les cas particulièrement complexes, par exemple en cas d'activité indépendante, de situations internationales ou de patrimoine important.
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